政策法規(guī)
Policies and regulations政策法規(guī)
駐馬店市人民政府辦公室關于印發(fā)關于加強市管國有企業(yè)監(jiān)管工作的意見的通知
2020-05-20來源：本站
各縣、區(qū)人民政府，市城鄉(xiāng)一體化示范區(qū)、經濟開發(fā)區(qū)、高新區(qū)管委會，市直有關單位：
《關于加強市管國有企業(yè)監(jiān)管工作的意見》已經市政府研究同意，現印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。
2020年2月10日
關于加強市管國有企業(yè)監(jiān)管工作的意見
為加強市管國有企業(yè)監(jiān)管工作，推動市管國有企業(yè)高質量發(fā)展，做強做大國有資本，根據《公司法》《企業(yè)國有資產法》《企業(yè)國有資產監(jiān)督管理暫行條例》和河南省財政廳《關于完善功能類公益類國有企業(yè)公司治理推動企業(yè)高質量發(fā)展的意見》（豫財企管〔2019〕15號）等法律法規(guī)及有關政策規(guī)定，結合我市實際情況，現提出如下意見。
一、加強重大事項管理
（一）明確授權監(jiān)管
駐馬店市財政局(駐馬店市國有資產監(jiān)督管理辦公室,以下簡稱市國資辦）根據市政府授權，代表本級人民政府對列入市管序列的國有獨資及國有控股企業(yè)（市管企業(yè)）履行出資人職責; 市國資辦授權市管企業(yè)對其由政府或者國有企業(yè)直接出資的下屬企業(yè)履行出資人職責，實行分級監(jiān)管,授權經營。實現監(jiān)管職能從管企業(yè)、管資產向管資本的轉變。
（二）明確股東（大）會履職程序
國有獨資公司不設股東會，由市國資辦行使股東會職權；對涉及權力和責任清單中未授權董事會的股東會職權事項，由董事會審議通過后報市國資辦審核批準。
市政府直接出資且由市國資辦履行出資人職責的國有控股公司，擬提交股東（大）會的議題，應于股東（大）會召開15日前報市國資辦，由市國資辦授權股東代表出席股東（大）會會議，并按市國資辦授權發(fā)表意見、行使表決權。
市政府授權投資主體間接出資且由市國資辦履行出資人職責的國有控股公司，擬提交股東（大）會議題需先報市國資辦，授權投資主體股東應按照市國資辦授權發(fā)表意見，市國資辦委派人員列席股東（大）會會議。
國有控股公司股東（大）會會議結束后，企業(yè)及時向市國資辦報告股東（大）會決議情況。
（三）規(guī)范企業(yè)章程和戰(zhàn)略規(guī)劃管理
國有獨資公司董事會負責擬訂公司章程草案，報市國資辦批準。國有控股公司章程草案在股東（大）會表決前，提前15個工作日報市國資辦初審，審核意見授權給股東代表并反饋給企業(yè)，經股東（大）會通過后生效。黨委會、董事會、監(jiān)事會、經理層應制定議事規(guī)則，報市國資辦備案。
企業(yè)根據功能定位、出資人審定的經營方針，負責制定本企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和三年中期規(guī)劃，報市國資辦審核備案。
（四）規(guī)范企業(yè)重大事項管理
出資人依法依規(guī)審批重大事項。國有獨資公司的分立、合并、破產、解散、改制、增減資本、發(fā)行債券、分配利潤等重大事項，報市國資辦審核批準,需要報市政府審批的由市國資辦負責報送；國有控股公司有上述重大事項的，依照法律法規(guī)和公司章程規(guī)定，由公司股東（大）會或董事會決定；市管重要骨干企業(yè)的分立、合并、破產、解散、改制等重大事項，由市國資辦報請市政府批準。
企業(yè)應加強重大決策、重要人事任免、重大項目安排和大額度資金運作事項管理制度建設，嚴格執(zhí)行“三重一大”決策制度。企業(yè)內部決策的重大投資、擔保、產權轉讓、資產處置、捐贈等關系出資人權益的重大事項，應制定內部管理制度，報市國資辦備案。企業(yè)資金存放、理財和票據業(yè)務要按照公平競爭性原則經集體研究后選擇金融機構，制定財務內控制度，報市國資辦備案。需出資人批準的事項，報出資人批準。
嚴格企業(yè)賬戶管理，企業(yè)應控制開戶行及賬戶數量，開戶行應與企業(yè)經營和貸款業(yè)務相關，應按照規(guī)定采取競爭性方式或集體決策方式選擇資金存放銀行。從嚴控制企業(yè)對外借款，原則上不得向無產權關系和實際控制權的企業(yè)提供借款。集團內部企業(yè)與所屬全資子公司的借款，由母公司董事會研究決定，其他集團內部企業(yè)之間的借款，由集團公司董事會研究決定。企業(yè)因生產、經營等確需對外借款的，國有獨資公司經董事會審議后報市國資辦批準，國有控股公司由股東（大）會審議批準。
嚴格擔保管理。市管企業(yè)及其子企業(yè)對外擔保余額原則上不得超過企業(yè)凈資產的50%，為單個被擔保人提供的累計擔保余額原則上不得超過本企業(yè)凈資產的20%。原則上不得為市管企業(yè)之外的其他國有企業(yè)提供擔保，嚴禁為非國有企業(yè)和個人提供擔保，子企業(yè)禁止為所在市管企業(yè)合并會計報表范圍之外的任何企業(yè)和個人提供擔保。
黨委會決議（紀要）、股東（大）會決議、董事會決議（紀要）、監(jiān)事會決議（紀要）、總經理（總裁）辦公會決議（紀要）涉及通過重大事項決策的，應在決策作出后及時向市國資辦報告。
二、加強企業(yè)國有資產監(jiān)管
（五）加強企業(yè)產權登記管理
企業(yè)及其子公司在設立、變動或注銷時，應于30日內由集團公司統(tǒng)一向市國資辦申請辦理相應的占有、變動或注銷產權登記；應于每一年度終了后90日內，向市國資辦申請辦理產權年度檢查登記。產權登記證是企業(yè)進行資產評估、國有企業(yè)股份制改組和產權轉讓等審批的必備文件之一，對沒有產權登記證的企業(yè)，市國資辦將不予辦理。
（六）加強國有資產評估管理
國有資產評估項目實施核準和備案管理，對于經市政府批準實施的重大經濟事項涉及的國有資產評估項目，由企業(yè)向市國資辦申請核準。其他國有資產評估項目實施備案管理，備案工作實行分級管理。企業(yè)應在評估報告基準日起8個月（備案項目為9個月）之內，且相應經濟行為實際發(fā)生前，提出核準（備案）申請。
（七）加強企業(yè)國有資產交易監(jiān)管
市國資辦負責審核企業(yè)的國有產權轉讓或增資事項。其中，因國有產權轉讓或增資致使國家不再擁有所出資企業(yè)控股權的，由市國資辦報市政府批準。企業(yè)決定其出資子公司的產權轉讓或增資事項。其中，對主業(yè)處于關系國家安全、國民經濟命脈的重要行業(yè)和關鍵領域，主要承擔重大專項任務的子公司的產權轉讓或增資事項，由企業(yè)報市國資辦批準。
產權轉讓或增資事項經批準后，由轉讓方或增資企業(yè)按照企業(yè)章程和企業(yè)內部管理制度進行決策，形成書面決議，并委托具有相應資質的中介機構開展審計和資產評估。屬于公開產權轉讓或增資的應通過產權市場公開進行，并按規(guī)定進行信息披露。符合規(guī)定條件的，經市國資辦批準或企業(yè)審議決策，可以采取非公開協議方式進行產權轉讓或增資。
（八）加強企業(yè)資產負債約束管理
市國資辦代表市政府以出資額為限承擔有限責任，企業(yè)要按照市場化原則轉型和參與市場競爭，依法獨立自主開展生產經營活動，不得違規(guī)增加政府債務或隱性債務。對于公益性資產，不得注入有關投融資公司，已經注入的要研究有序退出。
嚴格落實中央、省和我市關于國有企業(yè)資產負債約束的政策和要求，推動企業(yè)平均資產負債率到2020年年末比2017年年末降低2個百分點左右。分類管理和動態(tài)調整資產負債率約束指標，原則上以本行業(yè)資產負債率基準線加5個百分點為預警線，加10個百分點為重點監(jiān)管線。超過上述資產負債率控制線的企業(yè)，應確定年度資產負債率下降目標，未完成年度資產負債率下降序時進度或超過重點監(jiān)管線的，嚴格控制新增債務融資。在年度董事會或股東（大）會議案中，要就資產負債狀況及未來資產負債計劃進行專項說明，并按照規(guī)范的公司治理程序，提交董事會或股東（大）會審議。企業(yè)預計出現兌付風險的，應提前2個月以上向市國資辦報告。
（九）開展違規(guī)經營投資責任追究工作
對企業(yè)經營管理有關人員違反法律法規(guī)、國有資產監(jiān)管規(guī)章制度和企業(yè)內部管理規(guī)定，未履行或未正確履行職責，造成國有資產損失或其他嚴重不良后果的，經調查核實和責任認定，按照國有資本出資關系和干部管理權限，對相關責任人進行責任追究。責任追究處理方式包括組織處理、扣減薪酬、禁入限制、紀律處分、政務處分、移送國家監(jiān)察機關或司法機關等，可以單獨使用，也可以合并使用。
三、加強企業(yè)業(yè)績考核和薪酬管理
（十）加強企業(yè)考核評價工作
按照《駐馬店市市管功能類、公益類國有企業(yè)負責人經營業(yè)績考核暫行辦法》規(guī)定，對市管企業(yè)領導班子和領導人實行年度考核和任期考核。突出業(yè)績導向，實行分類考核，將經營業(yè)績作為考核評價的主要依據。企業(yè)應按照規(guī)定做好經營業(yè)績考核目標制定和考核資料報送工作，根據經營發(fā)展情況和經審計的財務決算數據，形成經營業(yè)績分析報告報送市國資辦，市國資辦組織實施企業(yè)負責人經營業(yè)績考核。企業(yè)董事會應落實對經理層的經營業(yè)績考核職責，制定、完善企業(yè)內部的經營業(yè)績考核辦法，報市國資辦備案。
（十一）加強企業(yè)負責人薪酬管理
落實《駐馬店市市管功能類、公益類國有企業(yè)負責人薪酬管理暫行辦法》規(guī)定，企業(yè)應在年度和任期考核結束后，制定年度或任期企業(yè)負責人薪酬方案，同時報市國資辦和市人力資源和社會保障局共同審核批準后執(zhí)行。企業(yè)應根據審核批準的薪酬方案及時完成企業(yè)負責人薪酬兌付工作，于審核確定薪酬方案后30個工作日內，將薪酬兌付結果報市國資辦和市人力資源和社會保障局備案，并按照規(guī)定進行公開披露。
（十二）加強企業(yè)工資總額預算管理
企業(yè)根據國有企業(yè)工資決定機制改革有關規(guī)定，合理編制年度工資總額預算，報市國資辦和市人力資源和社會保障局核準或備案。原則上，企業(yè)工資總額預算應體現與發(fā)展戰(zhàn)略相銜接、與經營效益相聯動、與功能定位和行業(yè)特點相吻合的要求。企業(yè)在經核準的工資總額預算內，依法依規(guī)自主決定內部工資分配。企業(yè)集團應合理確定總部工資總額預算，總部職工平均工資增長幅度原則上應低于本企業(yè)全體職工平均工資增長幅度。鼓勵企業(yè)建立企業(yè)年金制度。
（十三）規(guī)范企業(yè)負責人履職待遇和業(yè)務支出管理
嚴格執(zhí)行市管企業(yè)負責人履職待遇業(yè)務支出管理暫行辦法和《因公臨時出國經費管理辦法》（駐財行〔2014〕8號）、《因公短期出國培訓費用管理辦法》（駐財行〔2014〕14號）等有關規(guī)定，有明確支出標準的，嚴格執(zhí)行有關政策，需要企業(yè)自行制定標準的，企業(yè)應制定具體管理制度，加強和改進管理。對負責人履職待遇、業(yè)務支出、商務接待實施預算管理，按照年度、項目、人員編制預算。相關預算應與企業(yè)當年生產經營實際需要相匹配，與企業(yè)年度財務預算相銜接，履行內部決策程序后，報市國資辦備案。預算執(zhí)行中如有重大調整，應重新履行相應程序。
（十四）規(guī)范財政資金賬務處理和資本金管理
企業(yè)取得的各類財政資金，區(qū)分以下情況處理：屬于國家直接投資、資本注入的，按照國家有關規(guī)定增加國家資本金或者國有資本公積。屬于投資補助的，增加資本公積或者實收資本。國家撥款時對權屬有規(guī)定的，按規(guī)定執(zhí)行；沒有規(guī)定的，由全體投資者共同享有。屬于貸款貼息、專項經費補助的，作為企業(yè)收益處理。屬于政府轉貸、償還性資助的，作為企業(yè)負債管理。屬于彌補虧損、救助損失或者其他用途的，作為企業(yè)收益處理。企業(yè)收到市財政局撥付的國家資本金時，應按照規(guī)定及時增加國家資本金，做好資本金變更有關手續(xù)；暫作資本公積處理的，應在發(fā)生增資擴股、改制上市等事項時，及時轉增國家資本金。
四、完善法人治理結構
（十五）加強黨委會建設
把加強黨的領導同完善法人治理結構統(tǒng)一起來，充分發(fā)揮企業(yè)黨委的領導核心和政治核心作用。要發(fā)揮好企業(yè)黨委把方向、管大局、保落實的作用，支持董事會、經理層、監(jiān)事會依法履行職責，保證黨和國家方針政策、市委市政府決策部署的貫徹落實。在改革中要堅持和落實黨的建設同步謀劃、黨的組織及工作機構同步設置、黨組織負責人及黨務工作人員同步配備、黨的工作同步開展，實現體制、機制、制度、工作對接。重大事項經黨組織研究討論后，再提交董事會或者經理層審議。進入董事會或經理層的黨組織領導班子成員和本企業(yè)的黨員應落實黨組織的意圖。注重發(fā)揮工會等群眾組織的作用。
（十六）加強董事會建設
非職工代表董事中，國有獨資公司董事由市國資辦負責委派，國有控股公司國有股權董事和外部董事由市國資辦推薦，由股東（大）會選舉或更換。規(guī)范董事會議事規(guī)則，董事會要嚴格實行集體審議、獨立表決、個人負責的決策制度，平等充分發(fā)表意見，一人一票表決，董事長應最后發(fā)表意見。優(yōu)化董事會組成結構，董事會成員一般包括董事長、總經理、黨委專職副書記、工會主席（職工董事）、總會計師（財務總監(jiān)）、專職外部董事、兼職外部董事。
（十七）加強經理層建設
經理層依法由董事會聘任或解聘，接受董事會管理和監(jiān)事會監(jiān)督。要規(guī)范經理層成員的選聘程序，健全和規(guī)范經理層授權管理制度，厘清經理層與董事會、黨委會的權責邊界，保障經理層充分履行職權，并承擔相應責任。總會計師（財務總監(jiān)）由市國資辦委派，逐步實現全覆蓋，加強財務監(jiān)管，切實維護出資人權益。
（十八）加強監(jiān)事會建設
推動企業(yè)監(jiān)事會全覆蓋，非職工代表監(jiān)事中，國有獨資公司監(jiān)事由市國資辦負責委派，國有控股公司監(jiān)事由市國資辦推薦，由股東（大）會選舉或更換。監(jiān)事會對企業(yè)財務和董事、經理層成員的職務行為進行監(jiān)督，監(jiān)事可列席董事會會議、總經理辦公會等，切實維護出資人和股東權益。建立監(jiān)事會報告制度，監(jiān)事會對發(fā)現的重大經營問題和風險，應及時報告市國資辦。
五、加強領導班子建設和隊伍建設
（十九）加強市管企業(yè)領導人員和人才管理
市管企業(yè)的領導人員和經營管理人才的管理，按照《關于加強和改進市管企業(yè)領導人員管理工作的實施意見》（駐辦〔2018〕10號）、《駐馬店市市管企業(yè)經營管理人才選撥使用暫行辦法》（駐辦〔2019〕12號）執(zhí)行。
（二十）建立健全企業(yè)人力資源管理制度
企業(yè)機構設置、員工招聘、高層次人才引進等事項應報市國資辦審核并報市政府批準，企業(yè)應建立健全管理人員晉升、交流、考評、退出等制度，企業(yè)出臺、修訂的上述制度應及時報市國資辦備案。企業(yè)中層正職及以上人員受組織處理、黨政紀處分、行政處罰及重大表彰獎勵情況應及時抄送市國資辦。面向社會公開招聘人員的招聘公告，在企業(yè)網站或者第三方招聘網站發(fā)布的同時，應當同步在市財政局網站發(fā)布。
（二十一）加大人員交流力度
企業(yè)董事長、總經理在同一職位任職滿9年的，擔任正職領導人員滿12年的，監(jiān)事會主席、總會計師（財務總監(jiān)）在同一職位任職滿6年的，其他領導人員在同一層級職務任職滿9年的，且還能任滿3年以上的，一般應交流。副職領導人員應交流但暫不具備交流條件的，應先進行輪崗或者調整工作分工。監(jiān)事會主席、總會計師（財務總監(jiān)）一般實行交流任職。加強企業(yè)領導人員在黨務工作崗位與經營管理崗位之間的輪崗交流，把黨務工作崗位作為培養(yǎng)復合型領導人員的重要平臺。推動優(yōu)秀企業(yè)領導人員、中層管理人員與黨政機關、事業(yè)單位干部雙向交流任（掛）職。企業(yè)應按規(guī)定向市財政局黨組報備領導人員分工。
（二十二）完善退出機制
嚴格執(zhí)行國家退休制度。對不適宜擔任現職或不勝任者及時調整或免職。對市場化選聘的經營管理者，合同期滿經考核合格的可以續(xù)聘；合同期滿不再續(xù)聘的，及時解聘，辦理離職手續(xù)。企業(yè)領導人員配偶已移居國（境）外，或者沒有配偶但子女均已移居國（境）外的，其任職崗位管理按照有關規(guī)定執(zhí)行。企業(yè)領導人員退出后，繼續(xù)對所知悉的國家秘密和原任職企業(yè)的商業(yè)秘密、技術秘密負有保密責任和義務，保密期限按照國家和原任職企業(yè)的規(guī)定執(zhí)行。
（二十三）規(guī)范職業(yè)經理人管理
企業(yè)需選聘職業(yè)經理人的，應報出資人批準，制定選聘方案，選聘方案應包括工作目標、考核、獎懲、續(xù)聘、退出等。企業(yè)選聘職業(yè)經理人，要按照市場化選聘、契約化管理、差異化薪酬、市場化退出的原則，建立健全選聘、管理、監(jiān)督、退出機制，報市國資辦備案。企業(yè)選聘的職業(yè)經理人選，報市國資辦審核后，報市政府或市委組織部批準。加大對職業(yè)經理人的薪酬激勵力度，在嚴格業(yè)績考核的基礎上，可實行“上不封頂”。
（二十四）加強人事檔案管理
企業(yè)應嚴格執(zhí)行中共中央辦公廳印發(fā)的《干部人事檔案工作條例》等政策規(guī)定，按照干部管理權限，集中管理企業(yè)領導人員、管理人員和專業(yè)技術人員的人事檔案。應按照預防為主、防治結合的要求，建立和維護科學合理的檔案存放秩序。應堅持“凡提必審”、“凡進必審”、干部管理權限發(fā)生變化的“凡轉必審”，在干部動議、考察、任職前公示、聘用、交流，人才引進，軍隊轉業(yè)（復員）安置，檔案轉遞、接收等環(huán)節(jié)，嚴格按照有關政策和標準，及時做好干部人事檔案審核工作。凡發(fā)現檔案材料或者信息涉嫌造假的，組織人事部門等應立即核查，未核準前，一律暫緩考察或者暫停任職、錄用、聘用調動等程序。
六、加強企業(yè)綜合事務管理
（二十五）規(guī)范文件信息報送工作
企業(yè)應按照市國資辦的要求按時上報企業(yè)信息。報送的主要內容，一是公司動態(tài)。包括市政府安排的重點工作進展情況，年初制定的工作目標任務進展情況，投融資、招商引資、項目建設等進展情況。二是公司財務指標表。主要包括主要財務指標月報、半年和年度企業(yè)會計報表。三是半年和年度工作總結。四是其他需要報送的重要事項。要建立信息溝通機制，確保不漏報、不誤報、不延誤。涉及財政政策、監(jiān)管權責或影響重大的報送文件，需要報送市委市政府的，應由市國資辦轉報。市委市政府要求企業(yè)直接報送的，企業(yè)要同時抄報市國資辦。
（二十六）加強保密和正版軟件使用工作管理
企業(yè)應按照國家和省市相關保密工作的規(guī)定，對涉密內容和涉密人員進行嚴格管理，加強企業(yè)人員保密工作教育。接到上級部門下發(fā)的標有密級的文件，應按規(guī)定進行使用、管理、保存及銷毀，嚴禁利用微信等網絡平臺傳送涉密文件和內部明電等文件。企業(yè)應按照國家有關規(guī)定，推進落實使用軟件正版化，保障企業(yè)信息安全。
（二十七）完善企業(yè)購車制度
企業(yè)要認真執(zhí)行《駐馬店市國有企業(yè)公務用車制度改革實施意見》（駐車改〔2018〕1號）有關規(guī)定，購車要報市國資辦審核批準。企業(yè)領導人不設專車，全部為公務用車。嚴格規(guī)范用車標準，企業(yè)購車執(zhí)行以下標準：小汽車，價格在16萬(含)以內，排量在1.8升(含)以內；商務用車，價格在25萬元(含)以內，排量在2.4升(含)以內。要優(yōu)先購買國產車和新能源汽車。
七、堅持和加強黨的領導
（二十八）加強企業(yè)黨建工作
市國資辦對企業(yè)黨建工作進行領導、指導和督導。企業(yè)黨組織要認真落實黨中央、省委、市委在黨的領導、黨的建設方面的規(guī)定和要求,加強企業(yè)基層黨組織制度建設和黨員教育管理工作。企業(yè)要貫徹“兩個一以貫之”要求,發(fā)揮企業(yè)黨組織的領導核心和政治核心作用，堅決落實管黨治黨主體責任，積極配合理順企業(yè)黨組織隸屬關系，按時完成黨組織換屆工作，嚴肅黨內政治生活。加強企業(yè)工青婦等群團組織管理。
（二十九）加強企業(yè)黨風廉政建設和反腐敗工作
以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，樹牢“四個意識”，堅定“四個自信”，堅決做到“兩個維護”，堅持和加強黨的全面領導，堅持黨要管黨、從嚴治黨，堅持黨對企業(yè)的領導不動搖，保證黨和國家方針政策、重大部署在企業(yè)貫徹執(zhí)行。深入貫徹落實中央八項規(guī)定精神及其實施細則，馳而不息糾正“四風”，推進以案促改制度化常態(tài)化。堅持紀嚴于法、紀在法前，著力構建不敢腐、不能腐、不想腐的體制機制。
金融企業(yè)另有規(guī)定的從其規(guī)定。